一、主要做法

渤海装备公司是中国石油集团公司以钢管类产品、钻修类装备、采油类装备、炼化装备等为主营业务的综合性专业化装备制造企业。

由于市场竞争不断增大压力、产品销售价格持续走低，产品盈利空间不断压缩，生产运营面临前所未有的困难。面对内外部不利因素，公司为确保生产经营平稳运行，借鉴风险管理先进理念，建立了月度生产经营风险监测评价和重大事项风险评估制度，及时发现生产经营过程中存在的风险，做到提前预警、提前防控，有效规避和降低了企业经营风险。

(一)研究制订经营风险监测管理办法

根据生产经营特点和内外部环境，在开展经营分析的基础上，增加了对各单位经营风险监测的工作内容，规定了风险评估的标准、方法和程序，出台了《经营风险监测管理办法》，形成了定期开展生产经营风险监测评价的运行机制。

(二)建立经营风险监测组织网络

成立了经营风险监测管理小组，由主管内控工作的领导任组长，组织开展每月的经营风险监测评价工作。机关各处室和基层各单位每月在规定时间上报本部门和本单位掌握的、涉及生产经营全过程的重大风险事项的分析报告，由内控管理部门收集、整理后，在月度生产经营工作例会上通报经营风险监测评价的结果。

(三)开展经营风险监测评价规避工作

按照“五分评价，四牌预警;月度通报，季度考核”的办法，组织实施经营风险监测评价工作。

一是科学设立风险监测评价指标。与企业生产经营相结合，将反映公司经营状况的市场合同签约额、生产产值、营业收入、货款回收和利润总额、EVA等五项关键绩效指标(KPI)纳入经营风险监测范围，进行定量定性的风险分析。

二是合理设置风险监测评价分值和评价系数。风险监测实行“五分制”评价办法，评价分值越高代表经营风险越大：各项指标完成或超额完成计划进度的，风险评价计为0分;差额百分比在0—10%之间的计为1分，以此类推;偏差达到40%以上的，计为5分。根据各项指标的风险比重和影响程度，将KPI指标的风险评价系数分别按0.1、0.2和0.4权重进行分配，进行加权计算得出综合评价分值。

三是定期确定风险监测评价等级。每月根据经营风险监测评价的结果，实行风险程度依次提高的“绿、蓝、黄、红”四个风险评价等级，并对各单位进行“四牌评定”。以此显示各单位经营运行风险情况，强化警示效果。

四是定期通报风险监测评价情况。每月组织召开两级机关和单位的生产经营视频工作例会，通报总体生产经营运行情况以及各单位经营风险监测的评价。分析存在的问题，提示经营风险，并对各单位进行“四牌预警”，督促所属单位及时开展分析，制订措施进行整改。

五是严格进行风险监测评价考核与兑现。为进一步强化各单位对生产经营风险存在的紧迫感和压力感，在月度通报的基础上，将经营风险监测评价结果与各单位绩效工资挂钩，并在每个季度进行考核兑现。

(四)强化重大事项风险评估规避工作

公司在实施月度经营风险监测评价工作的同时，还建立了重大事项风险评估机制。

一是研究确定重大事项报评范围。实际情况，对涉及生产经营、安全、质量、维稳等有可能对公司生产经营造成内外部较大影响的17个重大事项进行了明确，采取定期报告和应急评估两种方式进行风险监测、评估与报告。

二是落实重大事项即时报告与查询制度。根据公司《重大事项信息报告管理办法》，所属单位对本单位生产经营范围内的重大事项即时、准确地收集上报，机关业务部门对主管业务及时、准确地查询，并组织开展重大事项风险分析报告。使公司对重大事项发生的起因、存在的风险、影响的程度等得以及时、准确地掌握和分析。

三是及时组织重大事项专项业务风险评估。针对某项业务的重大风险，我们从法律、经营等多角度，及时分解风险类型，评估风险产生可能性和影响动因，结合业务类型认真进行风险评估，以明确风险程度、危害和防范措施，确保风险及时预警并在可控范围内得以规避。

四是定期或不定期进行重大事项风险规避。每月对公司运营中的重大事项进行风险识别、评估和防控，明确责任部门和单位进行具体落实;每月对上月的重大风险规避事项，形成跟踪报告，反馈风险消除的结果，并进行通报;对需要及时解决的重大事项风险，及时预警及时进行规避。

二、实施的主要效果

一是通过开展风险管理，进一步增强了企业风险管控意识。通过风险评估预警，及时发现公司经营运行中存在的问题，针对风险事项进行重点剖析，识别和发现风险源头，评估风险的影响度和制定防范措施，增强了各级人员的风险管理意识，促使各级人员更加积极主动地开展风险管理工作，有效规避风险，保障了公司稳健运行。

二是通过实施风险管理，进一步提升了企业风险管控能力。通过实施风险管理，加强了对各分、子公司、控股公司以及参股公司的风险监控，增强了对公司各项业务流程的管控力度。尤其是“三重一大”，在决策前，首先由内控管理部门组织进行风险分析和评估，为公司领导科学决策提供依据。去年以来，共实施了30余项重大事项的风险评估，涉及钢管业务调整、维护稳定、合同签约等多项业务，有效地提升了公司对风险事项的掌控能力，取得了显著的经济与社会效益。

三是通过运用风险管理，进一步加强了企业经营保障能力。实施风险管理，既保证了公司正常运营，还减少了贷款成本负担、避免了呆坏账风险的发生。2012年11月份，公司应收款项高达47亿元，占营业比52%，现金流出现了严重短缺，贷款金额高居不下，给企业正常运营造成极大影响。公司内控管理部门及时从现金流短缺及应收款项呆坏账的角度，进行了经营和法律风险分析，提示应加大应收款项的回收力度，解决现金流不足的问题。相关业务部门及所属单位及时制定应收款项回收工作计划并狠抓落实。到12月份，公司应收款项较上月减少了15亿元，现金流大幅增加。

四是通过创新风险管理，进一步提高了企业创效增值能力。公司开始实施风险监测评价时，10个下属单位有8个单位被亮红牌，至2012年底，下属单位全部消灭了红牌。生产经营保障能力显著提升，影响力不断提升，公司2012年蝉联“中国机械500强”，在入选的石油装备制造企业中名列第一;同时，跻身国家级高新技术企业。